ZWROT

warstwowanie transakcji

Drugi etap prania pieniędzy, między umiejscowieniem a integracją. Polega na tylu przelewach przez tyle podmiotów, żeby droga przestała być opłacalna do prześledzenia — celem nie jest ukrycie, tylko zmęczenie tego, kto sprawdza.

po ludzku: przelewy w liczbie, której nikt nie prześledzi

Co znaczy „warstwowanie transakcji”?

„warstwowanie transakcji” po ludzku znaczy: przelewy w liczbie, której nikt nie prześledzi.

Podaj dalej

X LinkedIn Facebook Wykop Pobierz kartę PNG

Powiązane hasła

pranie pieniędzyNadanie środkom z przestępstwa wyglądu legalnego pochodzenia. Opisuje się je w trzech fazach: wprowadzenie do obiegu, warstwowanie — czyli tyle przelewów, żeby drogi nie dało się odtworzyć… integracja środkówTrzeci etap prania pieniędzy, po umiejscowieniu i maskowaniu. Na tym końcu pieniądze mają już życiorys: umowę, fakturę i przelew z rachunku firmy — i od tego momentu wyglądają dokładnie tak… transfer do podmiotu powiązanegoPrzepływ pieniędzy między spółkami z jednej grupy. Cena takiej transakcji powinna odpowiadać rynkowej, bo inaczej przenosi zysk zamiast go opisywać — i to właśnie ta cena jest przedmiotem kontroli. strukturyzacja wpłatDzielenie kwoty na przelewy poniżej progu obowiązkowego zgłoszenia. Samo dzielenie nie jest niczym szczególnym; szczególne jest to, że wynik za każdym razem wypada tuż pod progiem, a próg jest jawny. podmiot powiązanySpółka kontrolowana przez ten sam podmiot co druga strona transakcji. Formalnie dwie firmy, gospodarczo jedna kieszeń — i cała regulacja cen transferowych istnieje po to… płatność w drodzeOkreślenie stanu przelewu, którego zwykle jeszcze nie zlecono. Opisuje intencję w czasie przeszłym dokonanym i jest niesprawdzalne do dnia, w którym przestaje być potrzebne.